Auch wenn die endgültigen Regularien zu FATCA erst im Laufe des Jahres 2012 vom IRS bekannt gegeben werden, sollte schon jetzt mit der Planung der Umsetzung an die FATCA-Regelungen begonnen werden.

PwC veröffentlicht Vendor Screening für FATCA

Aus diesem Grund bietet der Bank Verlag Medien eine kostenfreie Fachtagung für Banker zum Thema „FATCA – Erfolgreiche Umsetzung in der Praxis“ am Mittwoch, den 29. Februar 2012 von 10.00 Uhr bis 16.45 Uhr in den Räumlichkeiten des Bank-Verlags in Köln an. Auch einer der führenden Wirtschaftsprüfungs- und Beratungsgesellschaften PricewaterhouseCoopers International Limited (PwC) bietet Hilfe zum Thema FATCA an, indem es sein Vendor Screening für FATCA veröffentlicht hat. Ziel des Reports ist es, den Finanzinstitutionen einen detaillierten Überblick über die in Frage kommender Softwarehersteller und ihre FATCA-Lösungen zu geben. PwC hat im Rahmen der Studie „IT waking up to FATCA“ 23 Anbieter von Lösungen zur Umsetzung des FATCA-Regimes analysiert, um Banken, Versicherungen und Finanzdienstleister eine Orientierung zu geben. Dabei wurden auch die unterschiedlich eingesetzten Systemumgebungen der verschiedenen Finanzinstitutionen berücksichtigt. So entwickelte beispielsweise die iBS als einziger Anbieter eine native FATCA-Standardsoftware (iBS-FAIR).

Österreichischer Softwarehersteller entwickelt FATCA-Modul

Der österreichische Softwarehersteller Software Daten Service (SDS) hat die Planungsphase bereits abgeschlossen und arbeitet nun an der Entwicklung eines FATCA-Moduls. Dabei wird die Wertpapierabwicklungssoftware GEOS ergänzt. Doch auch für Kunden, die eine solche Standardsoftware nicht im Einsatz haben, ist damit eine verlässliche FATCA-Abwicklung möglich. Bei SDS handelt es sich um eine Tochtergesellschaft von T-Systems, die sich auf Entwicklung von Bankensoftware im Bereich Wertpapierabwicklung für den internationalen Markt spezialisiert hat.

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Gebühren müssen nicht sein

Selbst beim guten, alten Girokonto gibt es zwischen den einzelnen Banken immer mehr Unterschiede. Denn während die Banken vor Ort meist noch Gebühren für das Konto selbst oder diverse Vorgänge verlangen, bieten Direktbanken meist eine attraktivere Gebührenstruktur oder gänzlich kostenfreie Konten. Viele Verbraucher haben trotz der attraktiven Angebote von Direktbanken Bedenken, dort ein Konto zu eröffnen. Häufiger Kritikpunkt: es fehlt der direkte Ansprechpartner vor Ort. Also nutzen viele Verbraucher mittlerweile einen Ratgeber Finanzen Online, um sich ein besseres Bild zu machen und auf eigene Faust zum Thema Privatfinanzen zu informieren.

Der Vorteil von unabhängigen Ratgebern

Auf der Suche nach dem richtigen Ratgeber für Finanzen online sollten Verbraucher bedenken, dass dieser von den Banken unabhängig sein sollte. Eine unabhängige Beratung ist deshalb wichtig, damit der Ratgeber das für einen am besten passende Produkt empfiehlt, anstatt nur für bestimmte Banken zu werben. Doch die meisten Vergleichsseiten sind mittlerweile unabhängig und leisten den Verbrauchern wahrlich gute Dienste. Da sich zum Beispiel die Zinsen auf dem Markt für Tagesgelder regelmäßig ändern, tun Verbraucher gut daran, hier einen Vergleich anzustellen. Oftmals gibt es verlockende Neukundenangebote, bei denen die Bank einem ein Startguthaben garantiert. Wer von solchen Aktionen also profitieren möchte, dem ist geraten, einen Ratgeber im Internet aufzusuchen. Zudem können Ratgeber dem Verbraucher beim Thema Kredite die Unsicherheit nehmen und so zu einem günstigen Kreditvertrag sowie einer überlegten Kreditentscheidung führen. Auch zum Thema Festgeld und anderen Anlagemöglichkeiten wie Aktien oder Fonds geben solche Ratgeber gern nützliche Tipps und Ratschläge. Weitere Infos hier: finanziert.net

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Die Hinterbliebenen versorgt wissen

Im Vergleich zur Kapitallebensversicherung ist eine Risikolebensversicherung der bessere Schutz für die Hinterbliebenen. Sie ist insbesondere wichtig für Kinder, die nach dem Tod der Eltern alleine bleiben. In einem solchen Fall zahlt die Versicherung die vereinbarte Versicherungssumme aus. Die Versicherung ist ebenfalls von wesentlicher Bedeutung, wenn Hinterbliebene keinerlei Ansprüche haben. Beispielsweise haben unverheiratete Partner keinen Anspruch auf eine Hinterbliebenenrente der gesetzlichen Rentenkasse. Versicherungsunternehmen müssen das Risiko beim Abschluss eines Vertrages möglichst genau einschätzen, bevor der Beitrag festgelegt wird. Sie interessieren sich daher nicht nur für risikoreiche Hobbys oder den Nikotinkonsum der potenziellen Versicherungsnehmer, sondern auch für deren allgemeinen Gesundheitszustand. So sind beispielsweise hohe Blutfettwerte oder Übergewicht ein deutlich erhöhtes Risiko für die Versicherungsgesellschaften und führt zu höheren Beitragszahlungen.

Risikozuschläge abwarten

Sofern man den Abschluss einer Risikolebensversicherung plant, sollte man die Gesellschaften, neben dem Preisvergleich auch bei den Zusatzleistungen gegenüberstellen. Dabei ist von Belang, dass die Gesellschaft vor Vertragsbeginn den Grund sowie die Höhe und Ursache eines Risikozuschlages eindeutig benennt. Nur wenn der Versicherungsunternehmer über diese Informationen verfügt, kann er später versuchen, den Risikozuschlag, infolge einer Verbesserung des Gesundheitszustandes, wieder abzuschaffen. Man sollte daher in einen Versicherungsvergleich einbeziehen, inwieweit eine Gesellschaft bereit ist, bei positiven Veränderungen des Gesundheitszustandes die Prämien anzupassen. Kundenfreundliche Versicherungen werden bei Vorlage eines ärztlichen Attests bereit sein, einen Mehrbetrag aufgrund erhöhten Risikos auch wieder zu reduzieren. Bei hohen Versicherungssummen wird von den Versicherungsgesellschaften häufig ein ärztliches Gutachten gefordert. Nach Vorlage dieses Gutachtens entscheiden die Gesellschaften, ob sie einen Kunden annehmen und wie hoch seine Beiträge sind.

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Arbeitgeber möchten sparen

Den Umstand jedoch, dass Selbstständige Ihre Versicherungsbeiträge selbst bezahlen müssen, machen sich manche Arbeitgeber in illegaler Weise zu Nutze. Sie stellen – zum Beispiel in der Baubranche – so genannte Subunternehmer ein. Subunternehmer sind eigentlich Selbstständige, die Ihre Arbeitsleistung zeitweise einem bestimmten Arbeitgeber zur Verfügung stellen, um seine eigene Crew zu verstärken oder Arbeiten zu übernehmen, die diese nicht verrichten können. So kann zum Beispiel ein Elektriker die Elektroleitungen an einem Bau verlegen – unter dem Aspekt, dass er ein Selbstständiger ist und für diesen Dienst bei der, den Bau leitenden Firma beschäftigt wird. Diese übernimmt jedoch keinerlei Arbeitgeberfunktion, bestimmt also weder über die Arbeitszeit noch die Arbeitsweise des Elektrikers.

Dies ist möglich und legal, solange der Elektriker dadurch nicht zum Scheinselbstständigen wird. Denn manche Firmen stellen den Selbstständigen theoretisch fest an, indem dieser ausschließlich für diesen Arbeitgeber Arbeiten übernimmt. Die Arbeit gebende Firma möchte damit lediglich den Arbeitgeberanteil für die Sozialversicherungen sparen, die ein Selbstständiger ja selbst abführt. Wenn der Selbstständige jedoch in den Verträgen über einen längeren Zeitraum an diesen einen Arbeitgeber gebunden wird, liegt eine so genannte Scheinselbstständigkeit vor. Diese ist gesetzlich untersagt.

Um der Gefahr einer möglichen Scheinselbständigkeit zu entgehen, und somit etwaige rechtliche Konsequenzen zu vermeiden, können Sie über unterschiedliche Internetportale seriöse Jobangebote in Berlin und vielen anderen Städten finden.

Worin liegt der Unterschied?

Der Unterschied zwischen einem tatsächlichen Selbstständigen und einem Scheinselbstständigen, beruht darauf, für verschiedene Arbeitgeber tätig werden zu dürfen. Arbeitet der Elektriker für Firma x und auch zeitgleich oder danach für die Firma y, und verrichtet hier wie dort seine Tätigkeit und zwar ohne direkte Arbeitsanweisung (Arbeitgeber- / Arbeitnehmerverhältnis) der Auftrag gebenden Firma, so ist er kein Scheinselbstständiger. Ein Selbstständiger ist auch nicht an die Arbeitszeiten der Arbeit gebenden Firma gebunden, sondern frei in seiner Zeiteinteilung sowie in seiner Arbeitsweise.
Prüfen Sie einmal selbst ein paar Jobangebote in Berlin, Hamburg, München oder sonst einer Großstadt auf diese Situation hin. Und tappen Sie keinesfalls in die Falle der Scheinselbstständigkeit.

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Kriterien für eine gute Zahnzusatzversicherung

Gerade vor dem Hintergrund der zunehmenden Kürzungen des Leistungsumfangs in der gesetzlichen Krankenversicherung, sollte eine gute Zahnzusatz Versicherung unabhängig von dem Leistungsumfang der gesetzlichen Krankenkasse Leistungen erbringen.

So sollte man bei Abschluss einer Zahnzusatzversicherung darauf achten, dass der Versicherungsträger mindestens 80 bis 90 Prozent des Rechnungsbetrages bei einem Zahnersatz leistet. In Anbetracht dessen, dass die gesetzliche Krankenversicherung nur den minimalen Pauschalregelsatz für einen einfachen Zahnersatz. Patienten, die Wert auf Ästhetik und Qualität legen, bleiben hier ohne Zahnzusatzversicherung auf hohen Eigenbeteiligungskosten sitzen.

Des Weiteren sind etwa 70 Prozent der Bürger von Zahnfleischerkrankungen betroffen. Die Folge der Erkrankung, wenn diese nicht fachgemäß behandelt wird, sind Zahnfleischentzündungen, Zahnausfall und hohe Behandlungskosten. Obwohl eine Behandlung der Zahnfleischtaschen schon ab 2 mm erforderlich ist, erstattet die gesetzliche Krankenkasse Kosten für Paradontitisbehandlung erst bei einer Taschentiefe von 3,5 mm. Dies führt oftmals zu aufwändigeren Behandlungsmaßnahmen, die mit hohen Eigenkosten einhergehen. Denn auch hier übernimmt die gesetzliche Krankenkasse nur einen bestimmten Prozentsatz der Gesamtrechnung. Eine Zahnzusatz Versicherung kann bis zu 100 Prozent der Gesamtrechnung übernehmen. Auch, wenn der Erhalt eines oder mehrere Zähne im Vorfeld der Behandlung nicht zu 100 Prozent gesichert werden kann, übernimmt eine gute Allianz Zahnzusatz Versicherung, im Gegensatz zu der gesetzlichen Krankenkasse, die Kosten.

Implantate als wichtiges Instrument des Zahnersatzes

Implantate stellen künstliche Zahnwurzel dar, die im Kieferknochen festverankert werden. Sie werden immer dann eingesetzt, wenn einer oder mehrere Zähne im Mund fehlen und Implantat als Brücke oder eine festsitzende Teilprothese die Lücke im Mund schließt. Da solch eine Operation sehr aufwändig ist und in seltenen Fällen zur Komplikationen wie Abstoßung des Implantats vom Körper kommen kann, übernehmen hier die gesetzlichen Krankenkassen nur einen Bruchteil der Kosten. Eine sehr gute Zahnzusatzversicherung kann hier bis zu 100 Prozent der Kosten übernehmen.

Zahnerhaltungsmaßnahmen und Kosten für einen Zahnersatz steigen kontinuierlich. Gleichzeitig senkt die gesetzliche Krankenkasse die Erstattungsleistungen, sodass eine gute Zahnzusatzversicherung unabdingbar ist.

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Besonderheiten der privaten Versicherung

Eine Altersvorsorge für Selbstständige ist sehr wichtig, da sie immer ein Akt der Balance zwischen dem persönlichen Können und Wollen bleibt. Wer den Wunsch hat, sich privat versichern zu lassen, der sollte einige Besonderheiten der Versicherung beachten. So ist eine private Versicherung als aller erstes eine Versicherung, die sich bausteinartig zusammen setzt. So ist beispielsweise von einer Basisversicherung bis hin zur Luxusversicherung alles möglich, einzelne Bausteine sind miteinander kombinierbar.

Neben dem gewählten Versicherungsumfang beeinflusst aber auch die Selbstbeteiligung eines jeden den Preis. Je mehr eine Privatperson also bereit ist, im Krankheitsfall zu zahlen, bevor die Versicherung letztendlich eintritt, desto niedriger sind auch die im Monat zu zahlenden Beiträge an die Versicherung. Der Beitrag, welcher monatlich an die Versicherung gezahlt werden muss, ist nicht vom Einkommen abhängig, sondern wird nach Alter und Jahrgang für jeden Tarif möglichst risikogerecht berechnet. Der Maßstab für die Beiträge sind das Eintrittsalter sowie das Geschlecht und der Gesundheitszustand bei Vertragsabschluss.

Private Krankenversicherungen untereinander vergleichen

Die privaten Krankenversicherungen müssen nicht jeden nehmen. So kann bei Vertragsabschluss beispielsweise ein Risikozuschuss gefordert werden oder aber ein Antrag komplett abgelehnt werden. Alleine schon aus diesen Gründen ist der private Krankenversicherung Vergleich äußerst lohnend. Doch auch, wenn eine Versicherung gewünscht ist, welche so ziemlich jeden Fall abdeckt, die Beiträge allerdings sehr niedrig sein soll, lohnt sich eine Gegenüberstellung.

Keine Beitragserhöhung durch chronische Krankheiten

Ein klarer Vorteil der privaten Krankenversicherung gegenüber der Gesetzlichen ist es, das chronische Krankheiten nicht zu einer Beitragserhöhung führen, wenn die Versicherung einmal abgeschlossen ist. Zudem sind in den Beiträgen für privat versicherte Beitragsrückstellungen enthalten, welche verhindern sollen, dass ein Betrag sich ab dem 65. Lebensjahr erhöht. Auch aus diesem Grund lohnt der private Krankenversicherung Vergleich.

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Überschreitung der Grenze

Wer über die Beitragsbemessungsgrenze gelangt, wird auch hier von der Krankenversicherung angeschrieben, welche ihn auf eine Freistellung der Versicherungspflicht hinweist, bzw. auch diese in eine freiwillige Krankenversicherung umzuwandeln. Oftmals bleibt man auch bei der erreichten Beitragsbemessungsgrenze in der vorher vorhandenen Krankenkasse, da diese sich hier schon mit dem betreffenden Versicherten auskennt. Oftmals wird hier die Betragsbemessungsgrenze zur Umwandlung in eine freie Mitgliedschaft der Versicherung umgewandelt, welche keine Mehrkosten beträgt. Dies bedeutet, dass die Beitragsbemessungsgrenze, den Höchstlohn festsetzt, von dem die Beiträge eingezogen werden, und das darüberliegende Geld unberührt von Sozialabgaben, welche eine Beitragsbemessungsgrenze haben, bleibt. Anders wie die Beitragssätze ist die Beitragsbemessungsgrenze festgeschrieben und bei allen Krankenversicherungen nicht variabel. Hier kann auch bei der erreichten Beitragsbemessungsgrenze in eine private Krankenkasse als alleiniger Krankenversicherungsschutz gewechselt werden, welcher allerdings auch ein ständiges überschreiten der Beitragsbemessungsgrenze voraussetzt, da der ständige Wechsel von den Versicherungen gerne gesehen wird. Wenn allerdings auf Grund der Beitragsbemessungsgrenze eine neue Versicherung gesucht wird, sollte auch hier einen Versicherungsvergleich machen, da die Leistungen sehr unterschiedlich ausfallen können. So sollte auch nicht die erste private Versicherung genommen werden, da diese in den meisten Fällen nur eine Grundversorgung haben und Zusatzpakete bei dem Versicherungsschutz anbieten.
Picture: BK – Fotolia

Zusatzpakete die sich lohnen

Hier kann allerdings auch bei der gesetzlichen Krankenversicherung dieses Zusatzpaket bereitgestellt werden. Ziel bei der Zusatzkrankenversicherung ist hier neben der optimalen ärztlichen Versorgung die Kostenreduzierung der Krankenkassen. Wer sich diese Zusatzkrankenversicherung zulegen möchte, sollte hier allerdings auch auf die Preise der Versicherungen im Leistungspaket beachten, welche man in einem Zusatzkrankenversicherungsvergleich optimal miteinander vergleichen kann. Hier kann neben den verschiedenen Leistungen auch Versicherungstarife und Laufzeiten, aber auch Erfahrungen mit den aufgeführten Versicherungen von anderen Kunden sehr gut verglichen werden. Anders wie bei den gesetzlichen Krankenversicherungen ist es bei der Zusatzkrankenversicherung, da hier kein Höchstlohn angegeben wird, welche einen Wechsel in eine private Krankenversicherung gegeben ist. Hat man die passende Zusatzkrankenversicherung gefunden, sollte auch schnell der Vertrag abgeschlossen werden, da verschiedene Zusatzkrankenversicherungen hier bestimmte Wartezeiten, bis zu einem Schutz eingehen. Auch wenn diese Zusatzversicherung nicht direkt differenziert werden können ist es hier sehr wichtig, dass man diese Versicherung nicht direkt zu den privaten Zusatzkrankenversicherungen zählen kann, da diese auch von den gesetzlichen Krankenversicherungen als Zusatzleistungen in einem separaten Vertrag angeboten werden können. Sollte es zu einer Behandlung kommen, welche diese Zusatzkrankenversicherung beinhaltet, kann man hier viel Geld bei einer Zuzahlung sparen, da die Zusatzkrankenversicherung für einen Teil eintritt, welcher nicht von der gesetzlichen Kasse getragen wird.
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Die Entscheidung genau abwägen

Hat man eine interessante gesetzliche Versicherung gefunden, so kann auch hier schnell diese angeschrieben werden, sodass auch hier die Gesundheitsfragen gestellt werden, welche auch eine Hürde zu dem Beitritt in die gesetzliche Krankenversicherung darstellen kann. Aber auch neben den Versicherungsleistungen haben diese gesetzlichen Krankenkassen auch andere Aufgaben, wie die Bruttolohnmeldung an die deutsche Rentenversicherungsanstalt. Der gesetzliche Krankenversicherungsvergleich, führt schnell an eine günstige Krankenversicherung und man kann auch hier nach bestandenen Aufnahme Untersuchungen schnell den Vorteil der günstigen Krankenversicherung spüren. Schon auf Grund, der günstigen Versicherungsgebühren, kann auch hier nach dem Wechsel schnell erkannt werden, dass dieser Wechsel mehr Geld in die eigene Tasche fließt. Die Pflegeversicherung, welche auch hier bezahlt werden muss, kann aber nicht gewechselt werden, da dieser Beitragssatz vom Gesetzgeber festgeschrieben ist. Diese Pflegeversicherungsbeiträge, werden allerdings auch hier von den Krankenversicherungsbeiträgen berechnet, sodass diese günstige Versicherung auch bei der Pflegeversicherung mehr Netto übrig lässt. So kann aber auch hier schnell erkannt werden, dass der gesetzliche Krankenversicherungsvergleich, neben mehr Netto auch evtl. mehr Leistungen in der Versicherung beinhaltet, dass man bei dem Versicherungsvergleich optimal versichert sein kann, auch wenn die Versicherungsgebühren deutlich geringer ausfallen können. So werden aber auch hier von der BFA diese Wechsel vorgeschlagen, wenn diese ALG I+ II Gelder und die gesetzliche Krankenversicherung bezahlen.

Foto: BK – Fotolia

Berufsunfähigkeitsversicherung sind sinnvoll

Der Abschluss einer privaten Berufsunfähigkeitsversicherung ist daher unumgänglich. Doch bei dem Abschluss einer Police sollte ein umfassender Vergleich nicht ausbleiben. Dadurch lassen sich nicht nur schnell einige Hundert Euro sparen, auch die Leistungen sind nicht bei jeder Versicherung gleich: Bei einigen Gesellschaften wird nur die Arbeitsunfähigkeit als solches versichert. Das bedeutet, dass man vom Versicherten durchaus verlangen kann, einem anderen Beruf nachzugehen, der sich mit der Erkrankung ausführen lässt. Für viele Versicherte wird eine solche Klausel schon deshalb problematisch, weil sich der Nachweis einer allgemeinen Arbeitsunfähigkeit lange hinziehen kann. Außerdem unberücksichtigt: Der Hinterbliebenenschutz. Eine Berufsunfähigkeitsversicherung stellt die Zahlungen ein, sobald es zum Sterbefall des Versicherten kommt. Für die Familie wird es in solchen Fällen finanziell häufig eng.

Risikolebensversicherung schützt im Todesfall

Eine Risikolebensversicherung schafft Abhilfe. Ihre Aufgabe ist genau diese Absicherung, es besteht ein reiner Schutz im Todesfall. Anders als bei einer herkömmlichen Lebensversicherung kommt es also auch nicht zu einer Auszahlung nach einer bestimmten Laufzeit. Dafür sind die Beiträge zur Risikolebensversicherung natürlich deutlich geringer, ein junger Mann kann etwa 200 Euro Jahresbeitrag kalkulieren. Dann beträgt die Auszahlungssumme übliche 150.000 Euro. Bei größeren Summen steigen natürlich auch die Beiträge. Ein ausführlicher Vergleich ist wichtig, die Höhe der Policen unterscheidet sich deutlich – zumal sich auch geringe Unterschiede durch die lange Laufzeit aufsummieren. Wie hoch die Beiträge ausfallen, hängt aber auch vom Risikopotenzial des Versicherten ab. Wer raucht zahlt mehr, auch Berufe mit höherem Unfallrisiko werden berücksichtigt. Bei größeren Beträgen verlangen die Versicherer eine ärztliche Untersuchung, bevor eine Risikolebensversicherung bewilligt wird. Doch auch wenn die Beiträge zur Versicherung höher ausfallen als erhofft: Diese Versicherungsform gehört zu den günstigen Policen für den Schutz vor schweren Erkrankungen.

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